EMEKLİLİK ŞİRKETLERİ KURULUŞ VE ÇALIŞMA ESASLARI HAKKINDA TEBLİĞ (2002/1)   

06 Nisan 2002 Tarihli Resmi Gazete

Sayı:24718

Emeklilik şirketleri kuruluş ve çalışma esasları hakkında tebliğ

Madde 1- Bu tebliğin amacı, 07/04/2001 tarih ve 24366 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu ve 28/02/2002 tarih ve 24681 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe giren Emeklilik Şirketleri Kuruluş ve Çalışma Esasları Hakkında Yönetmelik uyarınca verilecek izinlerle ilgili yapılacak başvurularda yer alacak bilgi, belge ve formlara ilişkin esas ve usulleri düzenlemektir.

Madde 2- Bu tebliğde geçen;

ifade eder.

Madde 3- Şirketlerin bu tebliğ kapsamında yapacakları başvuruların değerlendirmeye alınabilmesi için bu tebliğde yer alan bilgi, belge ve formlar ile eklerinde talep edilen belgelerin doğru ve eksiksiz olarak doldurularak Müsteşarlığa iletilmesi zorunludur.

Bilgi, belge ve formların her sayfası şirket tarafından kaşelenir ve şirketi temsil ve ilzama yetkili en az iki yönetici tarafından imzalanır. Taleplerin değerlendirilmesinde genel evrak girişi esas alınır.

Madde 4- Yönetmeliğin 5 inci maddesinin birinci fıkrasının (a) bendinde belirtilen kurucuların noter huzurunda imza edecekleri Ek 1 ve Ek 2'de yer alan beyannamede belirtilen her başlık, varsa gerekli görülen diğer belgeler de eklenmek suretiyle ayrıntılı olarak doldurulur.

Madde 5- Yönetmeliğin 5 inci maddesinin birinci fıkrasında (c) bendinde yer aldığı şekliyle ödenmesi gereken şirket sermayesinin taahhüt edildiğine ilişkin belge EK 3'de belirtilen şekilde düzenlenir.

Madde 6- Yönetmeliği 5 inci maddesinin birinci fıkrasının (d) bendinde belirtilen yapılabilirlik raporunun asgari içeriği Ek 4'de, bu raporun içinde yer alması gereken bilgi teknolojileri planı ve teknik alt yapıya ilişkin bilgiler ise Ek 5'de belirtilen şekilde düzenlenir. Yapılabilirlik raporunun ayrıntılı ve gerçekçi bilgiler içermesi zorunludur. Kuruluş izni başvurusunu takiben Müsteşarlık nezdine kurucu ortaklar veya üst düzey yöneticileri tarafından yapılabilirlik raporuna ve başvuruda belirtilen sayısal parametrelere ilişkin kapsamlı sözlü sunum yapılır.

Madde 7- Yönetmeliğin 5 inci maddesinin birinci fıkrasının (e) bendinde belirtilen ve başvuru tarihinden önceki altı ay içinde alınmış olması gereken adli sicil belgesi Ek 6'da belirtilen şekilde düzenlenir.

Madde 8- Hisse devredecek kişilerin Kanunun 13 üncü maddesi uyarınca Müşteşarlığa yapacakları başvurularda ekleyecekleri Yönetmeliğin 5 inci maddesinin birinci fıkrasının (a) ve (e)  bentlerinde yer alan bilgi ve belgeler EK 1, Ek 2 ve Ek 6'da belirtilen şekilde düzenlenir.

Madde 9- Bu tebliğ kapsamında yapılacak başvurulara eklenmesi gereken kuruculara ait belge ve bilgiler, Kanunun geçici 1 inci maddesi uyarınca ve Yönetmelikte belirtilen koşulları yerine getirmek suretiyle emeklilik şirketine dönüşecek olan hayat sigorta şirketlerinde bu şirketlerin ortakları tarafından temin edilecektir.

Madde 10- Yönetmeliği 17 inci maddesinde belirtilen ana sözleşme değişiklikleri için Müsteşarlığa yahılan başvurularda sermayenin ödenmiş olduğuna dair tespiti ve Yönetmeliğin 30 uncu maddesine göre bağımsız dış denetimi yapacak  bağımsız dış denetim kuruluşları, 7397 sayılı Sigorta Murakabe kanunu uyarınca  04/06/1996 tarih ve 22656 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Sigorta ve Reasürans Şirketlerinin Bağımsız Dış Denetim kuruluşlarınca Denetlenmesi Hakkında yönetmelikte belirtilen koşulları taşıyan ve kendisine bağımsız denetim yetkisi verilen kuruluşlardan olmalıdır.

Madde 11- Bu tebliğ yayımı tarihinde yürürlüğe girer.

Madde 12- Bu tebliğ hükümlerini Hazine Müsteşarlığının bağlı olduğu Bakan yürütür.

 EK-1

İMZA:

BEYAN TARİHİ:...../......./..........

AÇIKLAMALAR:

(1) Vergi karşılığı ayrıldıktan sonraki tutar yazılacaktır.

(2) iştirak oranı, iştirak edilen şirketin sermayesinin % 5 veya daha fazlası ise doldurulacaktır.

(3) İştiraklere ait hisse senetleri hariç tutulacaktır.

(4) Banka, sigorta, finansal kiralama, faktoring şirketleri, yetkili müessese ve sermaye piyasası kanununa göre faaliyet gösteren kurumlar vb. yazılacaktır.

(5) Eklerde yer alan parasal büyüklükler Tl cinsinden yazılacaktır.

(6) Formda ayrılan kısımların yeterli gelmemesi halinde ek form kullanılabilir.

Ek-2

İMZA       :

BEYAN     :

AÇIKLAMALAR:

(1) Çalışılan kurumun, işverenin ya da şirketin adı ya da ticari ünvanı yazılacaktır.

(2) İştirak oranı, iştirak edilen şirketin sermayesinin % 5 veya daha fazlası ise doldurulacaktır.

(3) İştiraklere ait hisse senetleri hariç tutulacaktır.

(4) Banka, sigorta, finansal kiralama, faktoring şirketleri, yetkili müessese ve Sermaye Piyasası Kanunu'na göre faaliyet gösteren kurumlar vb. yazılacaktır.

(5) Eklerde yer alan parasal büyüklükler TL. cinsinden yazılacaktır.

(6) Formda ayrılan kısımların yeterli gelmemesi halinde ek form kullanılabilir.

Ek-3

TAAHHÜTNAME

        ................... Emeklilik Şirketini kurma/hisselerini devralma talebimizde belirtilen kuruluş sermayesinin/alış bedelinin sanayi, ticaret ve hizmetler sektörlerindeki kendi faaliyetlerimizden kaynaklandığını beyan ve her türlü muvazaadan arınmış olarak nakden temin ve tevdi edileceğini taahhüt ederiz.

Firmayı Temsil ve ilzama

Yetkili Kişilerin İmzaları

Kaşe ve Pul

EKLER:

Ek-1: İmza Sirküleri

Ek-2: Yönetim Kurulu Kararı

Ek-4

YAPILABİLİRLİK RAPORU ASGARİ İÇERİĞİ

(1) Emeklilik Şirketinin Misyon ve Vizyonu

(2) Pazar Araştırmasının Değerlendirmesi ve Beklentiler

     - Yapılabilirlik raporunda dikkate alınan makroekonomik varsayımlar

     - Pazarın mevcut halinin, toplam potansiyelinin ve rekabet koşullarının değerlendirmesi.

     - Sektöre getirilecek yenilikler.

(3) Şirketin Çalışma Esasları ve faaliyet Politikaları

     - Şirketin Organizasyon yapısı, istihdam edilmiş/edilecek anahtar nitelikte insan kaynağı ve insan kaynakları politikası.

     - Bilgi teknolojileri ve teknik alt yapı planlaması.

     - Hitap edilmesi düşünülen kesimlerin nitel ve nicel değerlendirmesi.

     - Tanıtım politikası.

     - Sunulacak ürünler hakkında detaylı bilgi.

     - Doğrudan ve dolaylı dağıtım kanalları politikası.

     - Fiyatlandırma ve yeni ürütim, birikimli sigortalardan dönüştürme, aktarım politikaları.

     - Portföy yönetimi ve yatırım  politikaları.

     - Bireysel emeklilik sistemi dışında faaliyette bulunulması öngörülen branşlar ve bu branşlarda alınacak pozisyon nitel ve nicel ölçüleri.

(4) Kuruculara İlişkin Bilgiler

     - Ek-1 ve Ek-2 ile istenen ve bunları tamamlayan bilgiler.

     - Emeklilik şirketinin ortaklık yapısı

     - Tüzel kişi kurucuların mali tablolarının güncel örnekleri.

(5) Gelir ve Gider Tahminleri

       Kümülatif ve kârın pozitif olduğu bilanço yılını içeren ve her durumda asgari 5 yılı gösteren projeksiyonlarda yer alacak kalemler:

     - Kuruluş ve temel örgütlenme giderleri.

     - Tanıtım ve eğitim giderleri.

     - Pazarlama fonksiyonu esaslı, üretime bağlı direkt giderler.

     - Portföy yönetimi giderleri.

     - Genel yönetim giderleri.

     - Katkı payı üretimi (yeni üretim, birikimli sigortalardan dönüştürme ve net aktarımların adet ve tutar olarak büyüklükleri)

     - Katkı kesintileri esaslı gelirler.

     - Emeklilik yatırım fonları yönetimi esaslı gelirler.

     - Diğer gelir ve giderler.

     - Özkaynaklar esaslı gelirler.

     - Projektif mali tablolar (kâr/zarar ve bilanço)

Ek-5

BİLGİ TEKNOLOJİLERİ PLANI VE TEKNİK ALT YAPI

Şirketler, Kanunda belirtilen koşulları ve işleyişi temin etmek üzere, donanım, iletişim teknolojileri ve yazılımları kapsayan bir bilgi teknolojileri planı oluştururlar.

Bilgi Teknolojileri Planı, kısa, orta ve uzun vadeli planları ve öngörülen işlem hacmini esas alarak seçilir ve faaliyete geçilmesi ile birlikte her aşamaya yönelik olarak arz edilecek hizmetleri süreleriyle birlikte açıklar.

Bilgi Teknolojileri Planı oluştururlurken aşağıdaki eseslar gözönünde bulundurulur:

1. Bilgi sisteminin fiziksel alt yapısını oluşturmaya yönelik olarak seçilen donanım, kullanılacak bilgisayarlar ve sunulacak hizmetlerle bağlantılı olarak ihtiyaç duyulacak çevre birimleri, yedekleme teknolojileri, atıl destek sistemleri, kesintisiz güç kaynakları ve jeneratör gibi sistem güvenirliliğini ve ayakta kalma süresini belirleyen ek donanım ve teknolojiler.

2. Yerel alan ağ ve uzak alan ağ mimarileri, internet ve otomatik sesli yanıtlama teknolojileri esaslı hizmet planı ile güvenlik planı.

3. Yazılım alanında işletim sistemi, ilişkisel veri tabanı yönetim sistemi ve uygulama yazılımının birbirleriyle uyumu.

İlişkisel veri tabanı yönetim sisteminin, güvenlik, güvenilirlik, performans, ölçeklenebilirlik ve açıklık temel parametrelerine göre değerlendirmesi,

Katılımcı ile veri tabanı arasında köprü görevi üstlenecek uygulama yazılımlarının şirketlerin faaliyetlerini bilgisayar ortamına taşıyan, yönlendiren, denetleyen bir yapıya sahip olacak şekilde seçimi, uygulama yazılımları için yazılım geliştirme teknolojileri,

Yazılım geliştirme teknolojilerinin, veri tabanının sağladığı hizmetlerle uyumlu, hızlı uygulama geliştirmeye yatkın ve şirket içi uygulamalar kadar dış hizmet uygulamalarının da gelişimine olanak sağlayacak yapıda olması,

4. Hizmetlerin üretileceği kurumlar ve dış kaynak kullanımı ile gerçekleştirilecek hizmetler.

5. Olağanüstü durum planlamasına ilişkin öngörüler ve yatırım zamanlaması.

Ek-6

ADLİ SİCİL VE İSTATİSTİK GENEL MÜDÜRLÜĞÜNE

(CUMHURİYET BAŞSAVCILIĞINA)

                                               ..........................

Hazine Müsteşarlığına verilmek üzere, arşiv kayıtlarını da içeren adli sicilimin çıkarılarak tarafıma verilmesini arz ederim.

..../..../.........

ADI-SOYADI

İMZA