|
20
Haziran 2003 Tarihli Resmi Gazete
Sayı:
25144
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumundan:
Özel Finans Kurumlarının Kuruluş ve Faaliyetleri Hakkında
Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına İlişkin
Yönetmelik
MADDE 1 —
20/9/2001 tarihli ve 24529 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanan "Özel Finans
Kurumlarının Kuruluş ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik"in 12 nci maddesinin
üçüncü fıkrasından sonra gelmek üzere aşağıdaki fıkralar eklenmiştir.
"Bu maddenin birinci, ikinci ve üçüncü fıkraları hükümleri saklı
kalmak kaydıyla, kıyı bankacılığı bölgelerinde şube açacak özel finans
kurumlarının, Kanunun 13 üncü maddesinin (1) numaralı fıkrasının (a) bendi
uyarınca bankalarının sermaye yeterliliğine ilişkin olarak yürürlüğe konulan
düzenlemelerde belirtildiği şekilde hesaplanacak konsolide ve konsolide olmayan
sermaye yeterliliği standart oranının en az yüzde oniki olarak gerçekleşmesi ve
kıyı bankacılığı bölgelerinde edinilecek iştirake yapılacak sermaye tahsisi ya da diğer
işlemlerin, özel finans kurumunun sermaye yeterliliği standart oranının yüzde
oniki seviyesinin altına düşmesine yol açmaması şarttır.
Kıyı bankacılığı bölgesindeki şubenin bilanço büyüklüğü toplam
özel finans kurumu bilançosunun yüzde onunu geçemez. Hazineye veya Hazinenin
garantisi karşılığı verilen krediler bu sınırın hesabında dikkate alınmaz.
Özel finans kurumu ile kıyı bankacılığı bölgesindeki iştiraki
arasındaki Kanunun 11 inci maddesi hükmü uyarınca kredi sayılan işlemler, bu
Yönetmeliğin 28 inci maddesinde belirtilen oranlar dahilinde özel finans kurumu
özkaynaklarının yüzde yirmibeşini geçemez.
Kıyı bankacılığı bölgelerinde şube açmak veya iştirak edinmek için
gereken kaynak tutarı ile maliyet-fayda analizini de içeren detaylı fizibilite
raporunun ve kuruluştan itibaren üç yıllık hedeflerin ortaya konulduğu tahmini
bilanço, nakit akım ve kar-zarar cetvellerinin Kuruma ibraz edilmesi
şarttır.
Özel finans kurumlarının kıyı bankacılığı bölgeleri de dahil olmak
üzere yurtdışında şube açmalarına ya da mali iştirak edinmelerine izin
verilebilmesi için söz konusu şube veya iştirakin bulunduğu bölgede konsolide
denetim ve gözetime ilişkin esas ve usullerin uygulanabilirliğinin yanısıra,
şube veya iştirakin bulunduğu ülkenin yetkili makamlarıyla Kurum arasında işbirliği ve bilgi
alışverişinin sağlanmasına yönelik olarak Kanunun 3 üncü maddesinin (10)
numaralı fıkrası çerçevesinde imzalanmış anlaşma bulunması zorunludur.
Özel finans kurumları, kıyı bankacılığı bölgelerinde kurulu şube
ve iştiraklerinin; bağımsız denetimden geçmiş yıllık temel mali tablolarını, bu
tabloların dipnotlarını da içerecek şekilde ve bağımsız denetim raporu ile
birlikte Kuruma tevdi etmek zorundadır. Bağımsız denetimden geçmemiş
temel mali
tabloların üçer aylık dönemler itibarıyla, bu kapsamdaki faaliyetlerine ilişkin
bilgilerin, Türkiye ile ilgili işlemleri de ayrıntılı olarak kapsayacak şekilde,
Kurumca belirlenecek raporlama örneğine göre ve belirlenecek dönemler itibarıyla
Kuruma tevdi edilmesi zorunludur.
Kurum tarafından yapılacak yerinde denetimlerde her türlü bilgi ve
belge hazır bulundurulur ve kıyı bankacılığı bölgesindeki iştirakin alacaklı ve
borçlularına ilişkin bilgiler istenildiği zaman özel finans kurumunca temin
edilir.
Özel finans kurumları, kıyı bankacılığı bölgeleri de dahil
yurtdışındaki şubelerinde ve iştiraklerinde açılan hesapların güvence fonu
kapsamı dışında olduğuna ve kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube ve
iştiraklerine ilişkin bilgileri içeren açıklamayı, şubelerinin açıkça görünür
bir yerinde ve okunaklı şekilde ilan eder.
Özel finans kurumlarının, kıyı bankacılığı bölgesindekiler dahil
yurt dışında kurulu iştirakleri veya başka mali kurumlar adına yurtiçinde
yerleşik kişilerden özel cari hesaplar ve kar ve zarara katılma hakkı veren
hesaplar yoluyla fon kabulü amacıyla; formülerler bulundurmaları, münhasıran bu
iş için personel istihdam etmeleri, bu iştirakler veya başka mali kurumlar adına
toplanacak fonlar üzerinden personele ücret, komisyon, prim ve benzeri adlar altında para
ödemek veya personele bu iştiraklerin reklam ve propagandasını yaptırmak
suretiyle müşterilerini yurt dışındaki iştiraklerine yönlendirmeleri, bu ve
benzeri yöntemler kullanarak yurt dışında kurulu iştirakleri veya başka mali
kurumlar adına
fon toplamaları, Kanunun 20 nci maddesinin (6) numaralı fıkrasının (a) bendi
hükmü kapsamında izinsiz fon kabulü sayılır.
Türkiye'de kurulu özel finans kurumları, kıyı bankacılığı dahil
yurtdışındaki şubelerine yönlendirmek amacıyla, özel cari hesaplar ve kar ve
zarara katılma hakkı veren hesaplar yoluyla fon kabulüne ilişkin olarak yukarıda
belirtilen işlemleri yapamazlar."
MADDE 2 — Aynı
Yönetmeliğin 19 uncu maddesinin (1) numaralı fıkrasının sonuna aşağıdaki cümle
eklenmiştir.
"Özel finans kurumları
tarafından açılan 1 yıl ve daha uzun vadeli katılma hesaplarına 1 ay, 3 ay, 6 ay
ve yıllık kar payı ödemesi yapılabilir. Özel finans kurumları tarafından asgari
5 yıl vadeli olmak kaydıyla sözleşme ile belirlenen aylık veya 3 aylık sürelerde
hesaba para
yatırmaya imkan veren "Birikimli Katılma Hesabı" açılabilir."
MADDE 3 — Aynı
Yönetmeliğin 21 inci maddesinin (a) ve (e) bentleri aşağıdaki şekilde
değiştirilmiş, (b) bendinden "Ticari işlerin finansmanında kullanılmamak
kaydıyla" ibaresi çıkarılmıştır.
"a) Kurumsal Finansman Desteği: Özel finans kurumu ile fonu
kullanacak işletme arasında akdedilecek sözleşme dahilinde, işletmenin ihtiyaç
duyduğu her türlü emtia, gayrimenkul ve hizmet bedelinin özel finans kurumunca
işletme adına satıcıya ödenmesi ve bunun karşılığında işletmenin
borçlandırılması işlemidir. Bu yöntemle kullandırılacak fonlar karşılığında
teminat alınması ve alım-satıma ilişkin belgenin bir suretinin özel finans
kurumunca muhafazası zorunludur."
"e) Mal Karşılığı Vesaikin Finansmanı: Dış ticaret ve kambiyo
mevzuatı çerçevesinde, özel finans kurumu ile fon kullanan arasında düzenlenecek
yazılı bir sözleşme dahilinde, mal karşılığı vesaik mukabilinde fon
kullandırılması işlemidir."
MADDE 4 — Aynı
Yönetmeliğin 25 inci maddesinin (1) numaralı fıkrasının (c) bendinden sonra
gelmek üzere aşağıdaki paragraf eklenmiştir.
"Birden fazla ortaklıkta yönetim kurulu başkanı veya üyesi olarak
(genel müdür sıfatı taşıyanlar da dahil) görev yapanlar bakımından aynı risk
grubuna dahil edilecek gerçek ve tüzel kişilerin tespitinde;
Bu kişilerin görev aldıkları ortaklıklarda, ilgili mevzuat
uyarınca edinmeleri gerekenden fazla miktarda hisseye sahip olmaları,
Bu kişilerin görev aldıkları ortaklıklar arasında doğrudan veya
dolaylı olarak, sermaye veya yönetim kontrolü veya kefalet münasebetinin
bulunması veya birinin ödeme güçlüğüne düşmesinin diğer bir veya birkaçının
ödeme güçlüğüne düşmesi sonucunu doğuracak boyutta ilişkinin varlığı,
Görev alınan ortaklıkların sermayesini ve yönetimini doğrudan veya
dolaylı olarak elinde bulunduran gerçek kişi ortaklar ile üçüncü dereceye kadar
kan veya ikinci dereceye kadar sıhri hısım derecesinde akrabalık ilişkisi
bulunması,
Bu kişilere, vasıf ve tecrübeleriyle mütenasip özlük hakları
üzerinde bir hakkın tanınması hususları dikkate alınır. Bu hususların varlığı
halinde yönetim kurulu başkan veya üyesi olarak görev yapanlarla bahse konu
ortaklıklar aynı risk grubuna dahil edilir."
MADDE 5 — Aynı
Yönetmeliğin 29 uncu maddesi aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
"Aşağıdaki işlemler Kanunun 11 inci maddesinde yer alan kredi
sınırlamalarına tabi değildir:
1. Teminat, rehin veya belirli bir gerçek ya da tüzel kişiye veya
risk grubuna kullandırılmak amacıyla verilenler hariç olmak üzere, özel finans
kurumlarının birbirlerine veya bankalara verdikleri, vadesiz ve temdite konu
olmamış üç aya kadar vadeli krediler,
2. Türkiye İhracat Kredi Bankası A.Ş.’ ne kullandırılan
krediler."
MADDE 6 — Aynı
Yönetmeliğin 30 uncu maddesinin birinci fıkrasının (f) bendi aşağıdaki şekilde
değiştirilmiştir.
"f) Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası ile ya da bu banka
nezdindeki piyasalarda yapılan işlemler,"
Yürürlük
MADDE 7 — Bu
Yönetmelik yayımı tarihinde yürürlüğe girer.
Yürütme
MADDE
8 — Bu Yönetmelik hükümlerini
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu yürütür.
| 
ÖZEL
FİNANS KURUMLARININ KURULUŞ VE FAALİYETLERİ HAKKINDA
YÖNETMELİKTE DEĞİŞİKLİK YAPILMASINA İLİŞKİN YÖNETMELİK