SERMAYE PİYASASI ARAÇLARININ KREDİLİ ALIM, AÇIĞA SATIŞ VE ÖDÜNÇ ALMA VE VERME İŞLEMLERİ HAKKINDA TEBLİĞ (Seri: V, No: 65)
EKLERİ
EK⁄1
Sermaye Piyasası Araçlarının Kredili Alımı İşlemlerinde Özkaynak Hesaplanmasına İlişkin Örnek
|
|
I |
II |
III |
IV |
V |
|
|
Kredili İşleme Konu Kıymetlerin Cari Piyasa Değeri
(TL)
(I)=(II)+(III) |
Özkaynak Olarak Yatırılan Nakit veya Sermaye Piyasası Aracının Cari Piyasa Değeri
(TL)
(II) |
Kullanılan Kredi Karşılığında Satın Alınan Sermaye Piyasası Araçlarının Cari Piyasa Değeri
(TL)
(III)
|
Kredi Tutarı
(TL)
(IV) |
Özkaynak Oranı
(TL)
V=(I-IV/I) |
|
1. gün (Hesabın açıldığı gün) |
10,000,000 |
5,000,000 |
5,000,000 |
5,000,000 |
% 50 |
|
2. gün |
8,000,000 |
3,000,000 |
5,000,000 |
5,000,000 |
% 37 |
|
3. gün (Bildirim günü) |
7,000,000 |
2,000,000 |
5,000,000 |
5,000,000 |
% 28 |
|
Bildirim Sonrası |
10,000,000 |
5,000,000 |
5,000,000 |
5,000,000 |
% 50 |
2. gün: Özkaynak olarak getirilen kıymetin fiyatının 2 milyon TL azalması durumunda özkaynak oranının ( % 37 ) asgari özkaynak oranından (%35) daha yüksek olması sebebiyle özkaynak tamamlama bildirimine gerek bulunmamaktadır.
3. gün: Özkaynak olarak getirilen kıymetin fiyatının 3 milyon TL azalması durumunda özkaynak oranının (%28) asgari özkaynak oranından (%35) daha düşük seviyede gerçekleşmesi sebebiyle aracı kurum tarafından özkaynak tamamlama bildirimi yapılması, müşteri tarafından da özkaynak oranını Tebliğde öngörülen başlangıç özkaynak oranına ( % 50 ) artırılmasını teminen (3 milyon TL değerinde) ek özkaynak getirilmesi gerekmektedir.
EK⁄3
Açığa Satış İşlemlerinde Özkaynak Hesaplamasına İlişkin Örnek
|
|
I |
II |
III |
IV |
V |
|
|
İşleme Konu Kıymetlerin Cari Piyasa Değeri
(TL)
(I)=(II)+(III) |
Açığa Satıştan Elde Edilen Hasılat
(TL) (II)
|
Özkaynak Olarak Yatırılan Nakit veya Sermaye Piyasası Aracının Cari Piyasa Değeri
(TL)
(III) |
Açığa Satışa Konu Sermaye Piyasası Araçlarının Cari Piyasa Değeri
(TL)
(IV) |
Özkaynak Oranı
(TL)
V=(I-IV/I) |
|
1. gün (Hesabın açıldığı gün) |
10,000,000 |
5,000,000 |
5,000,000 |
5,000,000 |
% 50 |
|
2. gün |
10,000,000 |
5,000,000 |
5,000,000 |
6,000,000 |
% 40 |
|
3. gün (Bildirim günü) |
10,000,000 |
5,000,000 |
5,000,000 |
7,000,000 |
% 30 |
|
Bildirim Sonrası |
14,000,000 |
5,000,000 |
9,000,000 |
7,000,000 |
% 50 |
2. gün: Açığa satışa konu sermaye piyasası araçlarının cari piyasa değerinin 1 milyon TL yükselmesi durumunda özkaynak oranının ( % 40 ) asgari özkaynak oranından ( % 35 ) daha yüksek seviyede gerçekleşmesi sebebiyle özkaynak tamamlama bildirimine gerek bulunmamaktadır.
3. gün: Açığa satışa konu sermaye piyasası araçlarının cari piyasa değerinin 2 milyon TL yükselmesi durumunda özkaynak oranının ( % 30 ) asgari özkaynak oranından ( % 35 ) daha düşük seviyede gerçekleşmesi sebebiyle aracı kurum tarafından özkaynak tamamlama bildirimi yapılması, müşteri tarafından da özkaynak oranının Tebliğde öngörülen başlangıç özkaynak oranına ( % 50 ) artırılmasını teminen (3 milyon TL değerinde) ek özkaynak getirilmesi gerekmektedir.
EK⁄4
Tarih:
No :
Ödünç Alınan Verilen Teminatlar Hesaplanan
Ödünç Alınan Menkul Kıymetlerin Teminat
Kişi⁄Kuruluş Cari Piyasa Değeri Oranı
------------ ------------------ ------------------------ -----------
No Adı⁄Ünvanı Nakit Menkul Kıymet
------------------
Cari Piyasa Teminat
Değeri Olarak
Kabul
Edilen
EK⁄5
ÖDÜNÇ VERİLEN MENKUL KIYMETLERİ İZLEME FORMU
Tarih:
No :
Ödünç Verilen Alınan Teminatlar Hesaplanan
Ödünç Verilen Menkul Kıymetlerin Teminat
Kişi⁄Kuruluş Cari Piyasa Değeri Oranı
------------ ------------------ ------------------------ -----------
No Adı⁄Ünvanı Nakit Menkul Kıymet
--------------------------
Cari Piyasa Teminat
Değeri Olarak
Kabul
Edilen