|
31
Temmuz 2004 Tarihli Resmi Gazete'de
Sayı.
25539
Sermaye Piyasası
Kurulundan:
Kaydileştirilen Sermaye Piyasası Araçlarına İlişkin Kayıtların
Tutulmasının Usul ve Esasları Hakkında Tebliğde Değişiklik Yapılmasına Dair
Tebliğ
(Seri: IV, No: 34)
MADDE 1 —22/12/2002
tarihli ve 24971 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Seri:
IV, No: 28 Kaydileştirilen Sermaye
Piyasası Araçlarına İlişkin Kayıtların Tutulmasının Usul ve Esasları Hakkında
Tebliğin 4 üncü maddesinde yer alan "Üye" tanımı aşağıdaki şekilde
değiştirilmiş, "Hesap temsilcisi" tanımı madde metninden çıkarılmıştır.
"Üye: İhraçcı, aracı kuruluş, yetkili takas ve saklama kuruluşları
ile Kurul tarafından belirlenen diğer kuruluşları, "
MADDE 2 —Aynı
Tebliğin, 5 inci maddesinin birinci fıkrasında yer alan "elektronik yöntem"
ibareleri "elektronik işlem yöntemleri", ikinci fıkrasında yer alan "kurumlar"
ibaresi "kuruluşlar", beşinci fıkrasında yer alan "bildirmesi" ibaresi
"bildirilmesi" olarak değiştirilmiş, altıncı fıkrası aşağıdaki şekilde
değiştirilmiş ve maddeye yedinci fıkra olarak aşağıdaki fıkra
eklenmiştir.
"Üyeler, MKK'dan izin almak kaydıyla, süreklilik arz etmeyecek
şekilde diğer üyelerin teknik imkanlarını kullanmak suretiyle işlemlerini
yürütebilirler."
"Üyeler, MKK tarafından belirlenecek ve Kurulca onaylanacak
esaslar çerçevesinde, kendi istihdam ettikleri personel ve teknik imkanları
kullanmak yerine diğer bir üye aracılığıyla dolaylı ve sürekli bir şekilde
MKK'da işlemlerini yürütebilirler."
MADDE 3 —Aynı
Tebliğin 6 ncı maddesi aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
"Madde 6 —MKK nezdinde
tutulacak hesaplar ihraçcılar, aracı
kuruluşlar, yetkili takas ve saklama kuruluşları ile Kurul tarafından belirlenen
diğer kuruluşlar itibarıyla açılır.
Hak sahiplerinin adına hesaplar ise, kimlik bilgilerinin MKK'ya
bildirilmesi üzerine açılır ve sözkonusu hesaplar üzerinde işlem yapmaya yetkili
üyeler ile bağlantısı kurulur. Ancak yetkili takas ve saklama kuruluşları,
herhangi bir üye ile bağlantı kurmaksızın, doğrudan MKK'da hesap açtırabilir.
Yabancı merkezi saklama kuruluşlarının MKK nezdinde hesap açtırması ve hesapların tutulmasına
ilişkin usul ve esaslar MKK tarafından belirlenir.
Bu hesap türlerinin gerçek mahiyetini gizleyecek nitelikte hesap
açılamaz, kayıt tutulamaz."
MADDE 4 —Aynı
Tebliğin 7 nci maddesi aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
"Madde 7 —İhraçcı
hesabı, kaydi sermaye piyasası araçları için açılır.
İhraçcı hesapları; ihraçcı havuz hesabı, ortak hesabı ve
bilinmeyen ortak hesabından oluşur. İhraçcının yatırım fonu kurucusu olması
halinde ihraçcı hesapları havuz hesabı, katılımcı hesabı ve bilinmeyen katılımcı
hesabından oluşur. Katılımcı ve bilinmeyen katılımcı hesaplarında yatırımcılara
ait yatırım fonu katılma payları izlenir.
İhraçcı havuz hesabı, kaydi sermaye piyasası araçları ihracına
ilişkin geçici kayıtların izlenmesi amacı ile tutulur. İhraç edilecek kaydi
sermaye piyasası araçlarının halka arz süresi boyunca takibi havuz hesabında
yapılır ve satışa konu olan tutarlar halka arz süresinde kaydi sermaye piyasası
araçlarının satılması ile veya satış öncesinde, ilgili hesaplara
yapılacak kayıt
neticesinde bu hesaptan düşülür. Yatırım fonu katılma paylarının ihraç ve iptal
işlemleri de havuz hesabı kullanılarak yapılır.
Ortak ve katılımcı hesabı, ihraçcı tarafından münferiden pay
sahipleri için, EK/2'de yer alan bilgilerden MKK tarafından uygun görülenlerin
MKK'ya iletilmesi ile açılır. İhraçcının yatırım fonu kurucusu olması hali hariç
olmak üzere, ortak hesabına sadece daha önce Borsada işlem görmemiş payların
kayıtları yapılabilir. Bu hesaptaki kaydi sermaye piyasası araçları,
ihraçcının
verdiği bilgiler doğrultusunda türleri ve hak sahipleri itibariyle tutulur.
Bilinmeyen ortak ve bilinmeyen katılımcı hesabı, kaydi dönüştürme
aşamasında, hak sahiplerinin ihraçcı tarafından bilinmemesi durumunda, bu
nitelikteki payların toplu olarak izlenmesi amacı ile oluşturulur. Bu hesapta
izlenen sermaye piyasası araçlarının başka üyeler aracılığıyla kaydileştirilmesi
halinde MKK kayıtlarında gerekli düzeltmeler yapılır. Bu durumda ihraçcı ve
ilgili diğer üyeler MKK tarafından istenecek bilgileri temin ederek kayıtlardaki
değişiklikleri yapar."
MADDE 5 —Aynı
Tebliğin, 8 inci maddesinin birinci fıkrasının son cümlesinde yer alan "aracı
kurum" ibaresi "üye" olarak değiştirilmiş, ikinci fıkrasının birinci cümlesinde
yer alan "ortak" ibaresinden sonra "ve katılımcı" ibaresi eklenmiş, üçüncü
fıkrası aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
"Bilinmeyen ortak ve bilinmeyen katılımcı hesabının açılmasında,
ihraçcı EK/1'de yer alan kaydi sermaye piyasası araçlarına ilişkin bilgiler ile
MKK'ya başvurur."
MADDE 6 —Aynı
Tebliğin, 9 uncu maddesinin ikinci fıkrasında yer alan "ve virman" ibaresi madde
metninden çıkarılmıştır.
MADDE 7 —Aynı
Tebliğin 10 uncu maddesi aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
"Madde 10 —Yatırımcı hesabı, hak sahibi adına açılmış, nama veya hamiline hakların
izlendiği hesaptır.
Yatırımcı hesabı, yatırımcıların talepleri üzerine, üye sıfatını
haiz aracı kuruluşlar ve yetkili takas ve saklama kuruluşları tarafından MKK'ya
yapılacak başvuru çerçevesinde açılır. MKK tarafından yatırımcı hesabı
açılabilmesi için öncelikle, EK/2'de yer alan bilgilerden MKK tarafından gerekli
görülenlerin üyeler tarafından MKK'ya bildirilmesi gerekir.
Anılan bilgilerin MKK'ya ulaştırılmasını takiben hesap kullanıma
açılır. Yatırımcıyla ilgili EK/2’de yer alan tüm bilgilerin tamamlanmasıyla
birlikte bir sicil numarası oluşturulur. Kurulca uygun görülen hallerde, hesabın
ilgili aracı kuruluş tarafından açılarak kimlik bilgilerinin MKK'ya Kurulca
belirlenecek ve 30 günü aşmayacak bir süre sonuna kadar tamamlanmasına izin verilebilir.
Belirlenen sürenin bitimine kadar kimlik bilgilerinin istenen şekilde MKK'ya
bildirilmemesi durumunda hesap hareketsizleştirilebilir. Hareketsizleştirme,
ilgili hesaba giriş ve çıkış işlemlerinin engellenmesidir. Aynı yatırımcı
bilgileri ile,
başka bir aracı kuruluş tarafından yatırımcı hesabı açılmak üzere yapılan
başvurularda, yatırımcıya MKK tarafından aynı sicil numarası tahsis edilir.
Aynı yatırımcı için birden fazla sicil numarası oluşturulduğunun
daha sonra tespiti halinde, MKK tarafından yatırımcıya bildirimde bulunulması
kaydıyla, tek sicil numarası verilir.
Bu maddede yer alan bilgi ve belgelerin sağlanması koşulu ile
birden fazla kişinin müşterek hesap açtırma talepleri üzerine, üyeler tarafından
müşterek mülkiyet yatırımcı hesabı açılır. Maliklerin iştirak oranları da kayden
izlenir.
EK/1 ve EK/2’de yer alan bilgiler MKK tarafından, resmi kurumların
veri tabanlarından elektronik ortamda temin edilebilir."
MADDE 8 —Aynı
Tebliğin 12 nci maddesi aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
"Madde 12 —Yetkili
takas ve saklama kuruluşu hesabı, takas havuz hesabı, havuz hesabı ve yatırımcı
hesabından oluşur. Yetkili takas ve saklama kuruluşunun faaliyetlerinin
gerektirdiği diğer hesaplar MKK’nın onayıyla açılabilir. Ancak bu kurumların
yatırımcı hesaplarında kayıtları izlenebilecek yatırımcı türleri için önceden
Kurul onayı alınması zorunludur.
Takas havuz hesabı, takas ve saklama kuruluşunun, vekil sıfatıyla
üyelerin takas işlemlerini gerçekleştirmesi için kullanılır. Havuz hesabı,
yetkili takas ve saklama kuruluşunun hesap sahibinin vekili sıfatıyla takas
işlemlerini yerine getirmesi için kullanılır.
Yatırımcı hesaplarının açılmasında, 10 uncu madde hükmü
uygulanır."
MADDE 9 —Aynı
Tebliğin 13 üncü maddesi, madde başlığı ile birlikte aşağıdaki şekilde
değiştirilmiştir.
"Ortak, Katılımcı ve Yatırımcı Hesaplarının Alt
Hesapları
Madde 13 —Rehin,
haciz, genel kurul blokajı, yatırımcı blokajı, satış blokajı ve MKK tarafından
uygun görülecek diğer işlemlerin yapılması durumunda, bu işlemlere konu haklar
MKK tarafından ilgili hesaplarla bağlantılı alt hesaplar açılmak sureti ile
izlenir."
MADDE 10 —Aynı
Tebliğin 14 üncü maddesi aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
"Madde 14 —İhraçcılar izahnamenin tescilini izleyen iş günü sonuna kadar, EK/1'de
yer alan kaydi sermaye piyasası araçlarına ilişkin bilgileri MKK'ya bildirirler.
İhraçcı, ihraç kararının bir kamu otoritesinin onayını gerektirmesi halinde
onayın verilmesi veya reddi kararını, kararın verilmesini izleyen iş günü; bu
kararlara ilişkin
ortaya çıkan değişiklikleri, söz konusu değişikliğin gerçekleşmesini izleyen iş
günü sonuna kadar en seri şekilde MKK'ya bildirmekle yükümlüdür. Bildirim
üzerine, ihraç edilen kaydi sermaye piyasası araçlarının, ilgili ihraçcı havuz
hesabında geçici
kayıtları yapılır.
Bedelli sermaye artırımlarında, yeni pay alma hakları, Kurul
düzenlemelerine uygun olarak kullanılır. Bedelli sermaye artırımı işlemlerinde
öncelikle yeni pay alma hakları bulundukları hesaplara kaydedilir. Yeni pay alma
bedelinin yatırılması üzerine ilgili yeni pay alma hakları hesaplardan silinir;
sermaye piyasası aracının ihraçcının havuz hesabından yatırımcı ve ortak
hesaplarına aktarımı ilgili üyeler tarafından gerçekleştirilir. Süresi
içerisinde kullanılmayan yeni pay alma hakları, sürenin
sonunda hesaplardan silinir.
Bedelsiz sermaye artırımlarında, ihraçcının bildirimi üzerine
ihraçcı havuz hesabına kaydedilmiş olan haklar, açıklanan orana göre sermaye
artırımı tarihi itibarıyla üye hesaplarına aktarılır.
Borsa dışında yapılan satışlarda; satılan pay tutarları ve
alıcıların kayıt yapılmasını istedikleri yatırım hesabı bilgileri, satışın
yapıldığı günü izleyen iş günü sonuna kadar ihraçcı veya ihraca aracılık eden
üye tarafından MKK'ya bildirilir.
Ortakların sermaye artırımlarında, Borsada satışı yapılan payların
kaydı, 15 inci madde çerçevesinde yapılır.
Esas sermaye sistemindeki ortaklıklarda, bir, iki, üç, dört ve
beşinci fıkralara göre yapılan kayıtlar geçici nitelikte olup, sermayenin
ticaret siciline tescili ile kesinlik kazanır. Sermayenin ticaret siciline
tescili, tescili izleyen iş günü ihraçcı tarafından MKK'ya bildirilir.
Diğer kaydi sermaye piyasası araçlarının ihraç ve satışında, işlem
Borsada gerçekleşmiş ise kayıtlar, 15 inci madde çerçevesinde yapılır. İşlem
Borsa dışında gerçekleşmiş ise satılan tutarlara ve alıcıların kayıt yapılmasını
istedikleri yatırım hesabına ilişkin bilgiler, satışın yapıldığı günü izleyen iş
günü sonuna kadar ihraçcı tarafından MKK'ya bildirilir. Yatırım fonu katılma
paylarının ihracında bildirim satışın yapıldığı gün yapılır.
Yatırım fonu katılma paylarının ihracı hariç olmak üzere, satışa
aracı kuruluşlarca aracılık edilmesi halinde bildirimler bu maddedeki esaslar
dahilinde bu kuruluşlar tarafından yapılabilir.
Yapılan bildirimler çerçevesinde, haklar, ihraçcı havuz hesabından
ilgili üyedeki yatırımcı hesaplarına veya havuz hesaplarına aktarılır. İlgili
üye havuz hesaplarına aktarım halinde yatırımcı hesaplarına dağıtım, ilgili
üyeler tarafından yapılır.
Kayıtlı sermaye sisteminde satış süresi içinde satılamayan paylara
ilişkin bilgiler, satış süresinin bitimini izleyen iş günü ihraçcı tarafından
MKK'ya bildirilir ve bu paylar ihraçcı havuz hesabından
silinir."
MADDE 11 —Aynı
Tebliğin, 15 inci maddesinin birinci ve üçüncü fıkrasında yer alan "kurum"
ibareleri "kuruluş" olarak değiştirilmiş, dördüncü fıkra aşağıdaki şekilde
değiştirilmiş, maddenin sonuna aşağıdaki fıkra eklenmiştir.
"Borsa dışında gerçekleştirilen alım satım işlemleri nedeniyle
kayıtlarda gerekli değişiklikler, kaydi sermaye piyasası aracının yer aldığı
hesabın MKK'da bağlantılı olduğu üye tarafından yapılır."
"Hak sahipleri hesapları arasında yapılan virmanlarda üyelerin
havuz hesapları kullanılamaz. Bu virmanların sebebinin gösterilme usul ve
esasları MKK tarafından belirlenir."
MADDE 12 —Aynı
Tebliğin 17 nci maddesine aşağıdaki fıkra eklenmiştir.
"Yatırım fonu katılma paylarının ihraçcı tarafından geri alınması
durumunda paylar ihraçcı havuz hesabında toplanarak iptal
edilir."
MADDE 13 —Aynı
Tebliğin, 18 nci maddesi aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
"Madde 18 —
İhraçcılar genel kurul toplantısının tarihini ve yerini toplantı tarihinden 15
gün önce MKK'ya bildirir. Türk Ticaret Kanununun 360 ıncı maddesinin üçüncü
fıkrası uyarınca, hak sahibinin genel kurula katılmak istemesi halinde, payların
blokajı hak sahibinin doğrudan kendisi ya da talebi üzerine üye tarafından
yatırımcı ve ortak hesaplarında alt hesap oluşturularak uygulanır.
Blokaj konulması üzerine, MKK blokaj konulan payların tutarını ve
hak sahiplerini gösterir bir belgeyi düzenleyerek talep eden
ilgili üyeye verir.
MKK, ihraçcıya bloke edilen payların miktar ve sahiplerini içeren
bir liste gönderir. Listenin gönderilme zamanı, içeriği ve listenin değişmesi
halinde bildirim usul ve esasları MKK tarafından belirlenip, ihraçcılara
duyurulur. İhraçcılar, MKK tarafından düzenlenen blokaj belgeleri ile bu listeyi
karşılaştırma yükümlülüğündedirler.
Paylar üzerindeki blokaj, genel kurul toplantı tarihinde borsada
gerçekleştirilen işlemlerin takasının tamamlanmasını müteakip MKK tarafından
resen kaldırılır.
İhraççının talebi halinde blokaj koyma ve kaldırma süresi MKK
tarafından kısaltılabilir."
MADDE 14 —Aynı
Tebliğin, 19 uncu maddesinin ikinci fıkrası aşağıdaki şekilde değiştirilmiş,
ikinci fıkradan sonra gelmek üzere üçüncü fıkra olarak aşağıdaki fıkra eklenmiş,
son fıkrasında yer alan "intifa hakkı" ibaresi madde metninden
çıkarılmıştır.
"Teminat olarak gösterilecek kaydi sermaye piyasası araçları, aksi
taraflarca kararlaştırılmadıkça, hakkı tesis edenin mevcut hesabına bağlı bir
alt hesap açılmak suretiyle, MKK kayıtlarında izlenir. Alt hesapta lehine
teminat verilmiş kişinin kimlik bilgileri yer alır."
"İntifa hakkına konu sermaye piyasası araçları, hakkı tesis edenin
ve intifa hakkı sahibinin kimlik bilgileri ile birlikte
izlenir."
MADDE 15 —Aynı
Tebliğin 20 nci maddesi aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
"Madde 20 —MKK
nezdindeki yatırımcı, katılımcı ve ortak hesaplara, ilgili üyenin tasarruf
yetkisini sınırlamaya yönelik olarak yatırımcılar tarafından blokaj konmasına
ilişkin esaslar MKK tarafından belirlenir."
MADDE 16 —Aynı
Tebliğin, 22 nci maddesinin birinci ve ikinci fıkraları aşağıdaki şekilde
değiştirilmiştir.
"Kaydi sermaye piyasası araçlarının haciz işlemi, ilgili
yatırımcı, katılımcı ve ortak hesaplarında ayrı bir alt hesap oluşturulması
sureti ile uygulanır."
"Üyeler kendilerine gelen haciz taleplerini karşılamak üzere,
öncelikle MKK nezdindeki kayıtlarda gerekli değişiklikleri yapmakla
yükümlüdürler."
MADDE 17 —Aynı
Tebliğin, 26 ncı maddesinin ikinci fıkrası aşağıdaki şekilde
değiştirilmiştir.
"Aksi yatırımcı tarafından yazılı olarak bildirilmedikçe,
ihraçcıların talebi halinde, MKK'nın belirleyeceği usul ve esaslar çerçevesinde,
yatırımcı hesaplarındaki paylara ilişkin bilgiler MKK tarafından ihraçcılara
iletilir."
MADDE 18 —Aynı
Tebliğin 27 nci maddesi aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
"Madde 27 —MKK,
kaydi sermaye piyasası araçlarına ilişkin haklarla ilgili değişiklikleri,
izleyen 10 yıl süreyle değişiklikten önceki haliyle değiştirilemez bir şekilde
elektronik ortamda saklar. Yatırım fonu kayıtlarının saklanması için, Kurulca
daha uzun bir süre belirlenebilir."
MADDE 19 —Aynı
Tebliğin, 28 inci maddesinin birinci fıkrasında yer alan "kurumlar" ibaresi
"kuruluşlar" olarak değiştirilmiştir.
MADDE 20 —Aynı
Tebliğin Geçici 1 inci maddesi, madde başlığı ile birlikte aşağıdaki şekilde
değiştirilmiştir.
"Üyeliğe Kabul
Geçici Madde 1 —Bu
Tebliğin yayımlanma tarihi itibariyle hisse senetleri borsada işlem gören
ihraçcılar, İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. ile saklama sözleşmesi imzalamış
aracı kuruluşlar ve yetkili takas ve saklama kuruluşları başvuru koşulu
aranmaksızın MKK üyesi olurlar. Bunların en geç Kurulca belirlenecek süre sonuna
kadar mevzuatın gerektirdiği üyelik şartlarını yerine getirmeleri zorunludur. Söz konusu
şartların belirlenen süre içerisinde yerine getirilmiş olması, ihraçcıların
Kurul’a yapacağı başvurularda ön şart olarak aranır. MKK üyelik şartlarını
belirlenen süre içerisinde tamamlamayan aracı kuruluşlar ise
kaydileştirilmiş payların alım
satımına aracılık edemez. Ancak 5’inci madde uyarınca diğer bir üye aracılığıyla
dolaylı ve sürekli olarak işlemlerini yürütmek üzere sözleşme yapan üyelerin
personel ve teknik donanıma ilişkin koşulları yerine getirmesine gerek yoktur.
Üyelik şartlarının tamamlanmaması halinde MKK tarafından açılması
gerekli görülen hesaplar, MKK’ca belirlenecek diğer bir üye nezdinde açılır.
18/12/1999 tarihinden önce Kurulca tüm yetki belgeleri iptal
edilen veya kaydileştirme tarihi itibariyle saklama yetkileri kaldırılarak
geçici veya sürekli olarak faaliyetleri durdurulmuş olan aracı kurumlarda hesabı
bulunan hak sahiplerine ait olup, İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. mislen
saklama hesaplarında izlenen paylara ilişkin işlem yapmaya İMKB Takas ve Saklama
Bankası A.Ş. yetkilidir. Bu işlemlerle ilgili giderler, Kurulca belirlenecek
esaslar çerçevesinde ödenir.
Sermaye piyasası faaliyetlerini tasfiye eden aracı kuruluşların
kayıtları, bunlar tarafından bildirilen diğer bir üyeye geçici olarak
devredilir. Bu bildirimin yapılmaması durumunda anılan kayıtlar, devralma
talebinde bulunan bir üyeye geçici olarak devredilir. Bildirimde bulunulmaması
ve/veya diğer üyeler tarafından talep olmaması hallerinde ise, kayıtların geçici
olarak devredileceği üye, MKK’nın bildirimi üzerine Kurulca re’sen belirlenir. Devralan
kuruluşun giderleri, Kurulca belirlenecek esaslar çerçevesinde üyeliği geçici
olarak durdurulan veya iptal edilen üye tarafından ödenir. Geçici olarak
devredilen kayıtlar, hak sahiplerinin talebi halinde, talep
edilen üyeye devredilir."
MADDE 21 —Aynı
Tebliğe, aşağıdaki geçici maddeler eklenmiştir.
" Kaydileştirme Kararı ve Duyuru
Geçici Madde 2 —Her
bir sermaye piyasası aracı türüne ilişkin olarak kayden izlemenin başlayacağı
tarih Kurul tarafından belirlenerek duyurulur. Borsada işlem gören ve
kaydileştirilmesine karar verilen sermaye piyasası araçları MKK tarafından
topluca aynı tarihte veya Kurulca belirlenen ihraçcılar itibariyle farklı
tarihlerde kayden izlenmeye başlanır.
Kurul’un hisse
senetlerinin kaydileştirilmesine ilişkin kararında belirtilen tarihte İMKB Takas
ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde mislen saklanmakta olan hisse senetleri Kurul
tarafından belirlenen süre içinde hak sahibinin kendisinin doğrudan veya MKK
üyesi bir aracı
kuruluş vasıtasıyla ilettiği aksi yönde bir talebi olmadıkça topluca ve aynı
tarihte MKK tarafından kaydileştirilir ve MKK nezdinde hak sahipleri bazında
kayden izlenmeye başlanır.
Sermaye Piyasası Araçlarının Teslimi ve Haksahipliği Bilgilerinin
Oluşturulması
Geçici Madde 3 —Kurulca, Kanunun 10/A maddesine göre kaydı tutulması kararlaştırılan ve
Kanunun yürürlüğe girmesinden önce ya da 10/A maddesinin birinci fıkrası
uyarınca bastırılan sermaye piyasası araçlarının 31.12.2007 tarihi sonuna kadar
ihraçcı kuruluşlara, bunların yetkili kıldığı aracı kuruluşlara veya sermaye
piyasası araçlarının kaydını tutacak MKK’ya teslim edilmesi zorunludur. Teslim
alma işlemleri, MKK tarafından belirlenecek aracı kurum veya bankalar
kullanılarak da yerine getirilebilir. Bu şekilde teslim edilmeyen senetlere
bağlı malî haklar, MKK’da kayden izlenir ve senetlerini bu düzenlemedeki
esaslara göre teslim etmeleri halinde hak sahiplerinin hesaplarına aktarılır;
yönetime ilişkin haklar ise MKK tarafından kullanılır.
Kayden izleme
tarihinden sonra hak sahiplerince fiziken muhafazasına devam edilen
kaydileştirilmemiş sermaye piyasası araçları, bu tarihten itibaren borsada işlem
göremez. Bunların yeniden borsada işlem görebilmesi, kaydileştirilmeleri
amacıyla teslim edilerek, MKK’da haksahipliklerine ilişkin kayıtların oluşturulmasına
bağlıdır.
Birinci fıkra uyarınca kaydileştirilmesi amacıyla teslim edilecek
sermaye piyasası araçlarının teslim tarihi itibariyle yeni pay alma, kar payı,
faiz ve benzeri kuponlarında eksiklik bulunmaması zorunludur. Kaydileştirilmek
üzere teslim alınacak sermaye piyasası araçlarının üzerinde bulunması gereken
kuponlara ilişkin liste MKK tarafından hazırlanıp ilan edilir. Kupon eksiği
bulunan senetler bunları teslim etmiş olan aracı kurum ve/veya bankaya iade edilir.
Kupon eksiği bulunan sermaye piyasası araçlarının kaydileştirilmeleri amacıyla
MKK’ya teslim edilebilecekleri tarih MKK tarafından belirlenerek ilan olunur.
Teslim olunan senetlerin geçmiş dönemlere ilişkin yeni pay alma, kar
payı, faiz ve
benzeri kuponları içermesi durumunda geçmiş dönemlere ilişkin bu kuponlar
senetlerden ayrılarak teslimde bulunan kuruluşa iade olunur.
İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde mislen saklamada
tutulmakta olup kaydileştirilmesine karar verilmiş olan hisse senetleri bir, iki
ve üçüncü fıkra hükümleri uyarınca MKK’ya teslim edilmiş sayılır.
Teslim edilen sermaye piyasası araçlarına tedavül kabiliyetini
haiz olmadıklarını gösterir iptal şerhi konularak, bunların kaydi
dönüştürülmesine başlanır. Anılan senetlerin saklanmalarına imhaları tarihine
kadar devam olunur.
Kayıtların Devri
Geçici Madde 4 —Kurul'un sermaye piyasası araçlarını kaydileştirmeye ilişkin kararıyla
birlikte, İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde tutulmakta olan ve
kaydileştirilen sermaye piyasası aracının bulunduğu mislen saklama hesaplarından
MKK’ca gerekli görülenlere ilişkin bakiye, kimlik bilgisi, müşteri sicil
numarası ve şifre bilgileri MKK'ya aktarılır. Söz konusu hesap sahipleri için 10
uncu maddenin ikinci fıkrasında öngörülen belgeler aranmaz.
Şu kadar ki, İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde mislen
saklamada tutulmakta olanlar dahil borsada işlem gören anonim ortaklık hisse
senetlerinin farklı nevilerden olması durumunda, söz konusu paylar MKK
tarafından nevilerine ilişkin bir ayrım yapılmaksızın izlenir.
Bu ortaklıkların kaydileştirmeye ilişkin Kurul kararı tarihinden
itibaren bir yıl içinde paylarını aynı türe çevirerek esas sözleşmelerinde bu
yönde değişiklik yapmaları zorunludur. Ortaklıklar nevi değişimine ilişkin
olarak süresinde esas sözleşmelerini uyumlu hale getirecekleri ve MKK
kayıtlarını esas alarak yapacakları işlemlerde nevi ayrımına gitmeyecekleri
hususlarında MKK’ya taahhütte bulunmakla mükelleftirler.
Kayıtların MKK’ya tam olarak aktarımı asıldır. MKK’ya aktarımı
tarihi öncesinde tamamlanması gerekli kayıtların bulunması halinde bunlar üyeler
tarafından İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. sisteminde anılan kayıtlarda ek ve
değişikliklerin yapılması suretiyle tamamlanır. Aktarım tarihinden sonra kayıtların
tamamlanması, üyeler tarafından MKK sisteminde gerekli ek ve değişikliklerin
yapılması suretiyle olur.
Aynen saklamada tutulan sermaye piyasası araçlarına ilişkin
kayıtlar ile Türk Ticaret Kanununun 563, 573 ve 574 üncü maddeleri uyarınca
haklarında ödeme yasağı ve iptal kararı verilen sermaye piyasası araçlarına
ilişkin kayıtların doğrudan MKK’ya aktarımı yapılmaz. Aynen saklamada tutulan
sermaye piyasası araçlarının hak sahibi adına MKK tarafından kayden
izlenebilmesi için sözkonusu araçların Geçici 3 üncü maddenin birinci fıkrası
uyarınca MKK’ya teslimi zorunludur. Üzerlerinde her türlü ihtiyati tedbir ve
haciz gibi takyidatlar bulunan hak sahiplerine ve üyelere ilişkin kayıtlar MKK
düzenlemelerine uygun kayıtların oluşturulması halinde İMKB Takas ve Saklama
Bankası A.Ş. tarafından MKK nezdinde izlenebilir.
Kaydileştirme tarihi itibariyle sürmekte olan bedelli sermaye
artırımına ilişkin bilgileri içeren kayıtlar MKK’ya aktarılır. Hak sahipleri
tarafından rüçhan hakkı kullanım işlemleri için yatırılan bedeller, MKK’ya devir
işleminden önce İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. tarafından sermaye
artırımında bulunan ilgili ihraçcı kuruluşa ödenir.
İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde müşteri ismine açılmış
olan hesaplar, üzerlerindeki her türlü blokaj korunarak MKK’ya aktarılır.
Üyeler tarafından MKK’ya aktarılacak hesaplara ilişkin özellik
bilgilerinin MKK’nın belirlediği formata uygun olması zorunludur.
"
MADDE 22 —Aynı
Tebliğin, (1) ve (2) numaralı ekleri bu Tebliğ ekinde yer aldığı şekilde
değiştirilmiştir.
MADDE 23 —Aynı
Tebliğin 11 inci maddesi yürürlükten kaldırılmıştır.
MADDE 24 —Bu Tebliğ
yayımı tarihinde yürürlüğe girer.
MADDE 25 —Bu Tebliğ
hükümlerini Sermaye Piyasası Kurulu yürütür.
" EK/1
1. İhraçcı bilgileri:
a) Ticaret Ünvanı
b) İlgili ticaret sicili ve sicil numarası,
c) Vergi numarası
d) Bağlı bulunulan vergi dairesi
e) Adres bilgileri ile telefon, faks numaraları
f) İhraçcının sermayesi
g) İhraçcının sektörel bilgileri
h) İhraç edilmiş olan sermaye piyasası aracının ISIN kodu
i) İmza sirküleri
2. Kaydi sermaye piyasası araçlarına ilişkin
bilgiler:
a) Türü
b) Yatırım fonu için fon tipi
c) Tertip ve grup bilgileri
d) Nominal değeri ve adedi
e) Diğer bilgiler
3. MKK’ca istenecek diğer bilgiler "
" EK/2
1. Yatırımcı Genel Bilgileri:
a) Adres
b) Telefon
numarası
2. Yatırımcı Özel Bilgileri:
a) Yerli Gerçek Kişiler için;
aa) Kimlik belgesindeki bilgiler
ab) T.C. Kimlik Numarası
ac) Vergi Kimlik Numarası
b) Yabancı Gerçek Kişiler için;
ba) Kimlik belgesindeki bilgiler
c) Yerli Tüzel kişiler için;
ca) Ticaret unvanı veya işletme adı
cb) İlgili sicil dairesi, sicil dairesine kayıt, tarih ve
numarası
cc) Vergi numarası
cd) İlgili vergi dairesi
d) Yabancı Tüzel
kişiler için;
da) Ticaret unvanı veya işletme adı,
db) Mükellefiyet türü (dar/tam)
dc) Vergi numarası
dd) İlgili vergi dairesi
e) Yatırım Fonları ve Ortaklıkları için;
ea) Fon/Ortaklık unvanı
eb) Mükellefiyet türü (dar/tam)
ec) Vergi numarası
ed) İlgili vergi dairesi
ee) Kurucunun üye kodu
ef) Yatırım fonu/ortaklığı borsa işlem kodu
eg) Yatırım fonu/ortaklığı portföyünü saklayan
üye kodu
eh) Yatırım ortaklığı için ilgili sicil dairesi, sicil dairesine
kayıt, tarih ve numarası
3.
MKK’ca istenecek diğer bilgiler "
| 
KAYDİLEŞTİRİLEN
SERMAYE PİYASASI ARAÇLARINA İLİŞKİN KAYITLARIN
TUTULMASININ USUL VE ESASLARI HAKKINDA TEBLİĞDE DEĞİŞİKLİK
YAPILMASINA DAİR TEBLİĞ (SERİ: IV, NO:34)