Sigortacılık ve Özel Emeklilik Düzenleme ve Denetleme Kurumandan
29/07/2026
KEFALET SİGORTASINDA RİSK KABUL VE YÖNETİMİNE İLİŞKİN GENELGE
(2026/23)
BİRİNCİ BÖLÜM
Başlangıç Hükümleri
Amaç ve kapsam
MADDE 1- (1) Bu Genelgenin amacı, sigortacılık sektörünün etkin risk yönetimi ve mali yapısının güçlendirilmesi kapsamında kefalet sigortasında risk gruplarının tanımlanması, sınırlamalara ilişkin kuralların belirlenmesi, teminatların ve güvencelerin sınıflandırılması ile finansal riskler değerlendirme birimi, yetkin personelin nitelikleri, aracı teknik personelin eğitimi, sigorta ettirenin ve/veya sigortalının seçimi, onay süreci, üstlenilen ve üstlenilecek olan risklerin ölçülmesi, izlenmesi ve kontrolünün sağlanması, güvence ve e-kefalet uygulaması dâhil bilgi sistemleri süreçlerini içeren risk kabul ve yönetimine ilişkin usul ve esasları düzenlemektir.
(2) Bu Genelge, doğrudan ve dolaylı kefalet sigortası branşında ruhsatı bulunan sigorta şirketlerini kapsar. Bina tamamlama sigortası kapsamında verilen teminatlar, bu Genelgenin kefalet teminatlarının ve güvencelerin sınıflandırılması ve sınırlamalara ilişkin hükümlerine tabi değildir.
(3) Bu Genelge ile risk kabul ve yönetimine ilişkin asgari koşullar belirlenmiş olmakla birlikte, bu koşulların sağlanması halinde riskin üstlenilip üstlenilmeyeceğine ilişkin nihai karar ilgili sigorta şirketine aittir.
Dayanak
MADDE 2- (1) Bu Genelge, 3/6/2007 tarihli ve 5684 sayılı Sigortacılık Kanununun 4 üncü maddesinin sekizinci fıkrası ve 18 inci maddesinin dördüncü fıkrasına dayanılarak hazırlanmıştır.
Tanımlar
MADDE 3- (1) Bu Genelgenin uygulanmasında,
a) Doğrudan kefalet senedi: Sigortalının kefalet senedi metninde belirtilen sebepten doğmuş veya doğacak bir yükümlülüğünü ifa etmemesi riskine karşı sigortacı tarafından lehtara hitaben düzenlenen, borcun üzerinde yazılı tutarla sınırlı olarak tazmin edileceği veya yükümlülüğünün ifasının sağlanacağı taahhüdü ile varsa bu taahhüdün şartlarının belirtildiği kefalet senedi türünü,
b) Dolaylı kefalet senedi: Sigortalının kefalet senedi metninde belirtilen sebepten doğmuş veya doğacak bir yükümlülüğü kapsamında nihai lehtara teminat verilmesini teminen sigortacının teminat verecek finansal kuruluşa karşı üstlendiği yükümlülükler ile varsa bunların şartlarını içeren ve sigortacı tarafından lehtar finansal kuruluşa hitaben düzenlenen kefalet senedi türünü,
c) e-Kefalet Senedi: Bu Genelge ve ilgili mevzuatında belirlenen standartlara ve kurallara uygun, güvenli elektronik imza ile elektronik ortamda oluşturulan ve lehdara yine elektronik ortamda iletilen kefalet senedini,
ç) Finansal kuruluş: Kredi kuruluşları dışında kalan ve sigortacılık, bireysel emeklilik veya sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmak veya 19/10/2005 tarihli ve 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nda yer alan faaliyet konularından en az birini yürütmek üzere kurulmuş kuruluşları, kalkınma ve yatırım bankaları ile finansal holding şirketlerini,
d) Güvence: Sigortacının, kefalet sigortası sözleşmesi kapsamında doğmuş veya doğacak alacaklarının tahsilini teminen; sigortacı lehine sağlanan nakdî veya gayrinakdî her türlü değer ve hukuki teminatı (ör. nakit bloke, banka teminat mektubu, kefalet, rehin, ipotek, alacak temliki vb.),
e) Kambiyo senedi: 13/1/2011 tarih ve 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nda düzenlenen poliçe, bono (emre muharrer senet) ve çeki,
f) Kanun: 13/1/2011 tarih ve 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nu,
g) Kefalet senedi: Sigortalının kefalet senedi metninde belirtilen sebepten doğmuş veya doğacak bir yükümlülüğünü ifa etmemesi riskine karşı sigortacı tarafından lehtara hitaben düzenlenen ve sigortacının kefil veya garantör olduğu azami tutarı veya edim yükümlülüğünü, senedin düzenlenme tarihini içeren ve süreli veya süresiz, şartlı veya şartsız düzenlenebilen belgeyi,
ğ) Kurum: Sigortacılık ve Özel Emeklilik Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nu,
h) Lehtar: Kefalet senedi metninde belirtilen sebepten doğmuş veya doğacak alacağı için lehine kefalet senedi düzenlenmesi suretiyle teminat verilen ve rizikonun gerçekleşmesi hâlinde sigortacıdan kefalet senedinde yazılı tutan veya edim yükümlülüğünü kefalet senedinde belirtilen kapsam ve koşullar çerçevesinde talep etme hakkına sahip olan gerçek veya tüzel kişiyi ya da kamu kurum ve kuruluşunu,
ı) İç Sistemlere Dair Yönetmelik: 25/11/2021 tarihli ve 31670 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Sigortacılık ve Özel Emeklilik Sektörlerinde İç Sistemlere Dair Yönetmeliğini,
i) Sigorta ettiren: Sigortacı ile akdettiği kefalet sigortası sözleşmesi uyarınca sigorta primini ödemeyi taahhüt eden ve kendi hesabına sigortada aynı zamanda sigortalı olan kişiyi,
j) Sigorta Şirketi: Türkiye’de kurulmuş sigorta şirketleri ile yurt dışında kurulmuş sigorta şirketlerinin Türkiye’deki teşkilâtını,
k) Sigortacı: Sigorta ettirenle kefalet sigortası sözleşmesi akdeden 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu uyarınca kefalet sigortası branşında faaliyet göstermek üzere ruhsat almış Türkiye’de kurulmuş sigorta şirketi veya yurt dışında kurulmuş sigorta şirketinin Türkiye’deki şubesini,
l) Sigortalı: Kefalet sigortası sözleşmesi ile poliçe veya kefalet senedinde belirtilen sebeple doğmuş veya doğacak borcunu ifa etmeme rizikosu teminat altına alınan ve bu sözleşme uyarınca sigortacı tarafından lehtara hitaben düzenlenen kefalet senedinde belirtilen kapsam ve koşullarla borcuna kefil veya garantör olunan gerçek veya tüzel kişiyi,
m) Sözleşme: Kefalet sigortası sözleşmesini,
n) Teknik personel: Aracılarda kefalet sigortasına ilişkin pazarlama, bilgilendirme ve satış işlemlerini yapan personelini,