Mevzuatın Adı: Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 5)’nde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (Sıra No: 31)
07 Ocak 2026 Tarihli Resmi Gazete
Sayı: 33130
Hazine ve Maliye Bakanlığından:
ÖZET:
Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) Genel Tebliği (Sıra No: 5)’te yapılan değişiklikler, mali suçlarla mücadele kapsamında kimlik tespiti, doğrulama ve ödeme prosedürlerini güçlendiriyor. Ana değişiklikler şöyle:
- MADDE 1: Tebliğin 2.1 maddesine, değerlendirilen işlemlerde ve müşterinin yabancı kamusal nüfuz sahibi kişi (PEP) olduğu durumlarda ek yükümlülük getiriliyor. Bu, riskli işlemlerin daha sıkı izlenmesini sağlıyor.
- MADDE 2: 2.2.7 maddesinin başlığı genişletilerek sigorta ve emeklilik şirketleri için üçüncü kişilere hasar/tazminat ödemelerinde kimlik teyidi zorunluluğu getiriliyor. Kimlik bilgileri Nüfus ve Vatandaşlık İşleri veritabanından sorgulanarak teyit edilecek ve ödemeler uyumlu banka hesapları üzerinden yapılacak. Bu sayede imza örneği alma zorunluluğu kalkıyor.
- MADDE 3: 2.2.10 maddesinden “veya kredi kartı hesabı” ibaresi kaldırılarak, müşteri kabulü öncesi kimlik doğrulaması için zorunlu para transferi getiriliyor. Müşterinin kendi banka hesabından yükümlüye (örneğin finansal kuruma) para transferi yapılmadan hizmet verilemeyecek.
- MADDE 4: 2.2.12 maddesine benzer şekilde, müşteri kabulü öncesi para transferi zorunluluğu ekleniyor. Bu, kimlik doğrulamayı güçlendirerek sahte hesap açılışlarını önlemeyi hedefliyor.
- MADDE 5: Yeni 2.2.13 maddesiyle, kamu kurumlarının talebi üzerine zorunlu ödemeler için açılan banka hesaplarında kimlik tespiti esnetiliyor. Hesap açılışında temel bilgiler alınacak, ancak tam kimlik tespiti ödeme öncesi yapılacak. Hesap, kimlik tespiti yapılmadan kullanılamayacak. Ayrıca, sürekli izleme ve güncelleme yükümlülükleri hafifletilebilecek.
- Yürürlük: MADDE 3 ve 4’ün belirli hükümleri 1 Şubat 2026’da, diğerleri ise yayım tarihi olan 7 Ocak 2026’da yürürlüğe giriyor.
Bu değişiklikler, kara para aklama ve terör finansmanını önleme amacıyla kimlik doğrulama süreçlerini dijital ve veritabanı tabanlı hale getirerek, finansal kurumların yükümlülüklerini artırıyor. Özellikle PEP’ler, sigorta ödemeleri ve kamu hesapları odaklanılmış.
MADDE 1- 9/4/2008 tarihli ve 26842 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 5)’nin 2.1 inci maddesinin beşinci paragrafına “değerlendirilen işlemlerde” ibaresinden sonra gelmek üzere “ve müşterinin yabancı kamusal nüfuz sahibi kişi olduğu durumlarda” ibaresi eklenmiştir.
MADDE 2- Aynı Tebliğin 2.2.7 nci maddesinin başlığında yer alan “Sözleşmelerine” ibaresi “Sözleşmeleri ile Diğer Sigorta Sözleşmelerine” şeklinde değiştirilmiş, aynı maddeye aşağıdaki paragraf eklenmiştir.
“Sigorta ve emeklilik şirketleri tarafından, sigorta ettiren veya sigortalı dışında, üçüncü kişilere yapılacak hasar ve tazminat ödemelerinde, kimliğe ilişkin bilgilerin (adı, soyadı, doğum tarihi, uyruğu, Türk vatandaşları için T.C. kimlik numarası, yabancı uyruklular için yabancı kimlik numarası) İçişleri Bakanlığı Nüfus ve Vatandaşlık İşleri Genel Müdürlüğü veri tabanı kullanılarak sorgulanması yoluyla teyit edilmesi ve ödemelerin üçüncü kişinin kimlik bilgileri ile uyumlu bir banka hesabı vasıtasıyla yapılması koşuluyla, kimlik bilgilerinin Yönetmeliğin ilgili maddelerindeki usul çerçevesinde teyidi ile imza örneği alınması zorunlu değildir.”
MADDE 3- Aynı Tebliğin 2.2.10 uncu maddesinin birinci paragrafında yer alan “veya kredi kartı hesabı” ibaresi yürürlükten kaldırılmış ve aynı maddeye birinci paragraftan sonra gelmek üzere aşağıdaki paragraf eklenmiştir.
“Kimlik bilgilerinin müşteri kabul edilmeden önce doğrulanması amacıyla, kabul edilecek müşterinin kimlik bilgileri ile uyumlu bir banka hesabından, yükümlü tarafından bu amaçla oluşturulmuş bir doğrulama hesabına para transferi yapılması zorunludur. Bu transfer işlemi gerçekleştirilinceye kadar müşteri kabulü yapılamaz ve hiçbir hizmet verilemez.”
MADDE 4- Aynı Tebliğin 2.2.12 nci maddesine aşağıdaki paragraf eklenmiştir.
“Kimlik bilgilerinin müşteri kabul edilmeden önce doğrulanması amacıyla, kabul edilecek müşterinin kimlik bilgileri ile uyumlu bir banka veya kredi kartı hesabından, yükümlü tarafından bu amaçla oluşturulmuş bir doğrulama hesabına para transferi yapılması zorunludur. Bu transfer işlemi gerçekleştirilinceye kadar müşteri kabulü yapılamaz ve hiçbir hizmet verilemez.”
MADDE 5- Aynı Tebliğe 2.2.12 nci maddeden sonra gelmek üzere aşağıdaki madde eklenmiştir.
“2.2.13. Zorunlu Ödemelerin Yapılması Amacıyla Kamu Kurum ve Kuruluşlarının Talebi Üzerine Açılan Banka Hesaplarında Kimlik Tespiti
İlgili mevzuatı uyarınca hak sahiplerine yapılması zorunlu ödemelerin gerçekleştirilmesini teminen, kamu kurum ve kuruluşlarının yazılı talebi üzerine açılan banka hesaplarında, en geç hak sahibine yapılacak ödeme işleminden önce Yönetmeliğin ilgili maddeleri uyarınca kimlik tespitinin yapılması kaydıyla;
– Gerçek kişiler için adı, soyadı, doğum tarihi, uyruğu, Türk vatandaşları için T.C. kimlik numarası, yabancı uyruklular için yabancı kimlik numarası bilgisinin alınması,
– Tüzel kişiler için unvan, ticaret sicil numarası, vergi kimlik numarası bilgisinin alınması,
– Kimliğe ilişkin bilgilerin İçişleri Bakanlığı Nüfus ve Vatandaşlık İşleri Genel Müdürlüğü veri tabanı kullanılarak sorgulanması yoluyla teyit edilmesi,
koşuluyla, müşterinin kimlik bilgilerinin Yönetmeliğin 6 ncı maddesindeki usul çerçevesinde teyidi ile imza örneği alınması zorunlu değildir.
Bu maddedeki işlemlerle ilgili olarak Yönetmeliğin 17 nci maddesindeki yükümlülükler ile 17/A maddesindeki teyide ilişkin yükümlülükler uygulanmayabilir. Ayrıca birinci paragraf kapsamındaki işlemlerle ilgili olarak Yönetmeliğin 19 uncu maddesi uyarınca müşterinin durumunun sürekli iş ilişkisi kapsamında izlenmesi ve müşteri hakkındaki bilgi, belge ve kayıtların güncellenmesi sıklığı azaltılabilir.
Bu madde kapsamında açılacak hesaplarda Yönetmeliğin ilgili maddeleri uyarınca kimlik tespiti yapılıncaya kadar hesabın kullanılmasına izin verilmez.”
MADDE 6- Bu Tebliğin;
a) 3 üncü maddesiyle 2.2.10 uncu maddeye eklenen paragraf ve 4 üncü maddesi 1/2/2026 tarihinde,
b) Diğer hükümleri yayımı tarihinde,
yürürlüğe girer.
MADDE 7- Bu Tebliğ hükümlerini Hazine ve Maliye Bakanı yürütür.
FAQ – Sık Sorulan Sorular
Soru: Bu tebliğ değişikliği neyi amaçlıyor? Cevap: Değişiklik, mali suçları önleme amacıyla kimlik tespiti ve doğrulama süreçlerini güçlendirmeyi hedefliyor. Özellikle riskli işlemler, sigorta ödemeleri ve banka hesaplarında sahteciliği azaltmak için yeni zorunluluklar getiriliyor.
Soru: Yabancı kamusal nüfuz sahibi kişiler (PEP) için ne değişti? Cevap: Tebliğin 2.1 maddesine eklenen ibareyle, PEP’lerin işlemlerinde daha sıkı değerlendirme zorunlu hale getirildi. Bu, uluslararası standartlara uyumu artırıyor.
Soru: Sigorta şirketleri için yeni kurallar neler? Cevap: Üçüncü kişilere hasar/tazminat ödemelerinde kimlik bilgileri veritabanından teyit edilecek ve ödemeler uyumlu banka hesapları üzerinden yapılacak. İmza örneği alma zorunluluğu kalkıyor.
Soru: Banka hesaplarında kimlik doğrulaması nasıl değişti? Cevap: Müşteri kabulü öncesi, müşterinin kendi banka veya kredi kartı hesabından yükümlüye para transferi zorunlu. Bu yapılmadan hizmet verilemez.
Soru: Kamu kurumlarının açtığı hesaplar için istisnalar var mı? Cevap: Evet, zorunlu ödemeler için açılan hesaplarda temel bilgiler alınarak kimlik tespiti ödeme öncesi yapılabilir. Hesap, tam tespit yapılmadan kullanılamaz ve izleme yükümlülükleri hafifletilebilir.
Soru: Değişiklikler ne zaman yürürlüğe giriyor? Cevap: Çoğu hüküm 7 Ocak 2026’da, ancak kimlik doğrulaması için para transferi zorunluluğu gibi bazı maddeler 1 Şubat 2026’da yürürlüğe girecek.
