MASAK’ın “Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliğ Taslağı” ile getirilen “işlemin mahiyetinin beyanı” uygulamasına dayanır. Tebliğ 09.09.2025 tarihli ve 33012 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanmış ve 01.01.2026 tarihinde yürürlüğe girecek şekilde düzenlenmiştir.
2026’da “200.000 TL EFT açıklaması mecburiyeti” ne demek?
Kamuoyunda “200 bin TL üstü EFT/havale açıklaması zorunlu” diye konuşulan uygulama, özünde para transferinin amacının (işlemin mahiyetinin) beyan edilmesini hedefler.
1) EFT/Havale (Elektronik transfer) tarafı: bankalar ne isteyecek?
Tebliğ Taslağına göre bankalar ile ödeme/elektronik para kuruluşları, elektronik transfer (EFT vb.) ve havalelerde müşteriye “işlemin mahiyeti” için seçenek başlıkları sunar. Ayrıca müşteri “diğer / bireysel ödeme” gibi genel bir seçenek seçerse, en az 20 karakterlik açıklama alınır.
Taslak, elektronik transferlerde seçeneklerde TCMB’nin elektronik transfer başlıkları yanında asgari olarak şu tür başlıkların da bulunmasını zorunlu sayıyor (örnekler):
- gayrimenkul alım ödemesi, motorlu taşıt alım ödemesi
- borç verme/borç ödeme, hediye/bağış/yardım
- vergi/harç ödemesi, tazminat/sigorta ödemesi
- avukatlık/danışmanlık/müşavirlik, sağlık
- kripto/dijital varlık, şans oyunları/bahis, eğlence/sosyal medya
gayrimenkul alım ödemesi, motorlu taşıt alım ödemesi, borç, bağış, vergi/harç, sigorta, avukatlık/danışmanlık, sağlık, kripto, bahis, eğlence/sosyal medya vb.) EFT/FAST gibi elektronik transferler ve havaleler için bankaların müşteriye sunmak zorunda olduğu “işlemin mahiyeti” seçenekleridir.
Ama kritik nokta şu:
1) “200.000 TL üstü EFT’de açıklama zorunlu” diye bir eşik bu şıklar için yok
Tebliğ Taslağında elektronik transfer/havale için hüküm, tutar şartına bağlanmadan “müşteriye işlem türlerini seçenek olarak sunma” şeklinde yazılmıştır. Yani 200 bin TL’ye bağlı özel bir EFT eşiği bu maddede yer almıyor.
2) 200.000 TL eşiği nerede var? Nakit işlemlerde
200.000 TL – 2.000.000 TL (dahil) aralığı Taslakta “nakit işlemler” (fiziki para yatırma/çekme vb.) için açıkça düzenleniyor.
3) “Açıklama” ne zaman yazdırır?
EFT/havalede (ve nakitte) müşteri “diğer / bireysel ödeme” gibi genel bir seçenek seçerse, sistem en az 20 karakter açıklama ister.
4) Banka her tutarda ayrıca açıklama/belge isteyebilir
Şüpheli/uyumsuz görülen durumlarda banka parasal tutara bakmadan bilgi–açıklama–belge talep edebilir; karşılanmazsa işlemi yapmayabilir.
Sonuç: Bu şıklar “EFT/havale işlem amacını seçme” için var; 200.000 TL’ye bağlı özel bir EFT açıklama zorunluluğu değil. 200.000 TL eşiği Taslakta nakit işlemler tarafında açık.
Önemli nüans: Taslak metninde EFT/havale için “200.000 TL eşiği” açıkça bir şart olarak yazmıyor; eşik nakit işlemler için açıkça düzenlenmiş durumda (aşağıda). Buna rağmen birçok haber kaynağı, uygulamanın pratikte 200.000 TL ve üzeri transferlerde uyarı/açıklama ekranı olarak çalışacağını aktarıyor.
2) 200.000 TL eşiği nerede “kesin” var? (Nakit işlemler)
Taslak, nakit yatırma/çekme gibi işlemlerde 200.000 TL – 2.000.000 TL (dahil) aralığı için müşteriye seçenek sunulmasını ve “diğer” seçilirse en az 20 karakter açıklama alınmasını açıkça düzenliyor.
Daha yüksek tutarlarda yük artıyor:
- 2.000.001 – 20.000.000 TL (dahil): Nakit İşlem Beyan Formu (Ek-1) doldurma
- 20.000.000 TL üzeri: formun detaylı açıklama + dayanak ekleriyle doldurulması
- Belge temininin mümkün olmadığı hallerde en az 50 karakter açıklama şartı da var.
3) “Açıklama yazmazsam ne olur?”
Müşteri istenen beyan/açıklama/belgeyi sağlamazsa, yükümlüler (banka/kuruluş) işlemi gerçekleştirmez hükmü var. Ayrıca bu yükümlülüklere uyulmaması halinde Kanun’daki cezalar uygulanır.
4) İstisnalar (en çok sorulanlar)
Örnek istisnalar arasında şunlar sayılıyor:
- Aynı finansal kuruluş içinde kişinin kendi hesapları arası işlemler
- Müşterinin kamu kurumu olduğu işlemler
- Bankaların kendi arası (müşteri banka) işlemleri, muhabir bankacılık
- ATM’den yapılan bazı işlemler (belirli sınırlar dahilinde)
5) Limit 200 bin değişir mi?
Çıkan bazı haberlerde, 200 bin TL alt sınırın 400 bin TL’ye çıkarılmasının gündemde olduğu iddia ediliyor. Bu tür değişiklikler ancak tebliğ değişikliği vb. mümkün olabilir.
kesinleşir.
FAQ – Sık Sorulan Sorular
1) 2026’da 200.000 TL üstü EFT’de açıklama zorunlu mu?
Tebliğ, EFT/havale işlemlerinde “işlemin mahiyeti” için seçenek sunulmasını ve “diğer/bireysel ödeme” gibi genel seçimlerde en az 20 karakter açıklama alınmasını öngörür.
2) 200.000 TL eşiği kesin olarak nerede geçiyor?
Tebliğde 200.000–2.000.000 TL aralığı, nakit işlemler için açıkça düzenlenmiştir.
3) Açıklama yazmazsam transferim iptal olur mu?
İstenen beyan/açıklama/belge sağlanmazsa işlem gerçekleştirilmez hükmü bulunur.
4) “Ödeme / gönderim” yazmak yeterli mi?
Tebliğ, “diğer/bireysel ödeme” gibi genel mahiyette seçimlerde somut bilgi içeren (min. 20 karakter) açıklama alınacağını söyler.
5) Hangi işlemler istisna?
Örneğin aynı bankada kendi hesaplarınız arası transferler ve bazı kamu/banka işlemleri istisna sayılmıştır.
6) Banka her zaman belge isteyebilir mi?
Evet; tebliğ, şüpheli durumlarda parasal tutara bakılmaksızın açıklama/belge talebine engel olmadığını belirtir.
7) Nakit işlem beyan formu ne zaman devreye girer?
2.000.001–20.000.000 TL arası nakit işlemlerde Ek-1 Nakit İşlem Beyan Formu zorunludur; daha yüksek tutarlarda dayanak ekleriyle detay artar.
8) Alt limitin 400 bin TL’ye çıkması kesin mi?
Bazı haberlerde gündemde olduğu söyleniyor; kesinlik için resmî değişiklik gerekir
